Kérdése van? Hívjon szakértőt
KÉRJ INGYENES KONZULTÁCIÓT

A holland „pénzmosás és terrorizmus finanszírozása elleni törvény” – és hogyan kell betartani

Frissítve 22. február 2024-én

Amikor a tengerentúlon szeretne vállalkozást indítani, figyelembe kell vennie, hogy teljesen új nemzetközi törvények és előírások vonatkoznak rád, amelyek gyakran jelentősen eltérnek a hazájában uralkodóaktól. Ez azt jelenti, hogy mindig tájékozódjon arról az országról, ahol új vállalkozást szeretne alapítani, mivel be kell tartania a nemzeti és nemzetközi jogszabályokat, ha sikeres és jogilag korrekt üzletet szeretne vezetni. Van néhány fontos holland törvény, amely (bizonyos) cégtulajdonosokra vonatkozik. Az egyik ilyen törvény a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni törvény („Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme”, Wwft). Ennek a törvénynek a természete teljesen egyértelmű, ha megnézzük a címét: célja a pénzmosás és a terrorszervezetek finanszírozásának megakadályozása egy holland vállalkozás indításával vagy birtoklásával. Sajnos még mindig vannak olyan bűnszervezetek, amelyek kétes utakon próbálnak pénzt csatornázni. Ennek a törvénynek az a célja, hogy megakadályozza az ilyen tevékenységeket, mivel azt is biztosítja, hogy a holland adópénz oda kerüljön, ahol a helye: Hollandiába. Ha érdekel egy holland vállalkozás indítása (vagy már van ilyen vállalkozása), amely általában pénzforgalommal vagy (drága) áruk vásárlásával és eladásával foglalkozik, akkor a Wwft Önre, mint cégtulajdonosra is vonatkozik. .

Ebben a cikkben felvázoljuk a Wwft-et, megadunk minden szükséges részletet, és egy ellenőrző listát is adunk, hogy megtudja, betartja-e a törvényt. Az Európai Unió (EU) nyomása miatt több holland felügyeleti hatóságnak, így a DNB-nek, az AFM-nek, a BFT-nek és a Belastingdienst Bureau Wwft-nek szigorúbban kell ellenőriznie a megfelelést a Wwft és a szankciótörvény segítségével. Ezek a holland szabályozások nemcsak a nagy, tőzsdén jegyzett pénzintézetekre és multinacionális cégekre vonatkoznak, hanem a pénzügyi szolgáltatásokat nyújtó kis- és középvállalkozásokra is, mint például az eszközkezelőkre vagy az adótanácsadókra. Különösen ezeknél a kisebb cégeknél a Wwft kissé elvontnak és nehezen követhetőnek tűnhet. Amellett. A szabályozás a kevésbé tapasztalt vállalkozók számára is megfélemlítőnek tűnhet, ezért célunk, hogy minden követelményt pontosítsunk, hogy tudd, hol állsz.

Mit jelent a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni törvény, és mit jelent az Ön számára, mint vállalkozó?

A holland pénzmosás és terrorizmus finanszírozása elleni törvény főként a bûnözõk által elkövetett pénzmosás megakadályozását célozza, illegális tevékenységekkel, bankok és más pénzintézetek által végzett átvilágítással. Ezt a pénzt különféle aljas bűnözői tevékenységekkel, például ember- vagy kábítószer-kereskedelemmel, csalásokkal és betörésekkel lehetett keresni. Amikor a bűnözők a pénzt legális forgalomba akarják helyezni, általában túl drága vásárlásokra költik, például házakra, szállodákra, jachtokra, éttermekre és más olyan tárgyakra, amelyek „moshatják” a pénzt. A szabályozás másik célja a terroristák finanszírozásának megakadályozása. Egyes esetekben a terroristák pénzt kapnak az egyénektől tevékenységük folytatására, hasonlóan ahhoz, ahogy a politikai kampányokat gazdag egyének támogatják. Természetesen a rendszeres politikai kampányok legálisak, míg a terroristák illegálisan működnek. A Wwft így nagyobb betekintést nyújt az illegális pénzmozgásokba, és így korlátozott a pénzmosás és a terrorizmusfinanszírozás kockázata.

A Wwft főként az ügyfél-átvilágítás és a vállalkozások bejelentési kötelezettsége körül forog, ha furcsa tevékenységet észlelnek. Ez azt jelenti, hogy rendkívül fontos tudni, hogy kivel köt üzletet, és hogy feltérképezze jelenlegi kapcsolatait. Ez megakadályozza, hogy váratlanul üzletet kössön olyan céggel vagy magánszemélyrel, aki szerepel az úgynevezett szankciós listán (amit a cikk későbbi részében részletesen kifejtünk). A törvény nem írja elő szó szerint, hogyan kell ezt az ügyfél-átvilágítást lefolytatnia, de azt igen, hogy a vizsgálatnak milyen eredményhez kell vezetnie. Mondanom sem kell, hogy cégtulajdonosként Ön dönti el, hogy milyen intézkedéseket tesz az ügyfél-átvilágítás keretében. Ez egy adott ügyfél, üzleti kapcsolat, termék vagy tranzakció pénzmosásának vagy terrorizmusfinanszírozásának kockázatától függ. Ön maga becsüli meg ezt a kockázatot azáltal, hogy szilárd átvilágítási folyamatot vezet be, amikor új ügyfeleket szeretne vonzani. Ideális esetben ennek a folyamatnak alaposnak és gyakorlatiasnak kell lennie, megkönnyítve az új ügyfelek ésszerű időn belüli átvizsgálását.

A Wwft-tel közvetlenül foglalkozó vállalkozások típusai

Amint azt fentebb már röviden tárgyaltuk, a Wwft nem vonatkozik minden vállalkozásra Hollandiában. Például egy pék vagy takarékbolt tulajdonosa nem fenyegeti azt a kockázatot, hogy a kínált termékek alacsony ára miatt olyan bűnszervezetekkel kerüljön kapcsolatba, amelyek a cégén keresztül akarnak pénzt mosni. A pénzmosás ilyen módon azt jelentené, hogy a bûnszervezetnek meg kellene vásárolnia az egész pékséget vagy üzletet, és ez egyszerûen túl sok figyelmet vonna magára. Ezért a Wwft alapvetően csak azokra a vállalkozásokra és magánszemélyekre vonatkozik, amelyek nagy pénzügyi áramlásokkal és/vagy drága áruk vásárlásával és eladásával foglalkoznak. Néhány egyértelmű példa:

  • Banks
  • brókerek
  • közjegyzők
  • Adótanácsadók
  • könyvelők
  • ügyvédek
  • Köztulajdonban lévő alkalmazottak
  • (Drága) autókereskedők
  • Műkereskedők
  • Ékszerüzletek
  • Népszerű éttermek és szállodaláncok
  • Minden más vállalkozás és szervezet, ahol nagy összegű készpénz áramolhat át anélkül, hogy az adóhatóság észrevenné az eltéréseket.

Ezek a szolgáltatók és vállalkozások munkájuk jellegéből adódóan általában jó rálátással rendelkeznek ügyfeleikre. Gyakran nagy pénzösszegekkel is meg kell küzdeniük. Ezért aktívan megakadályozhatják, hogy a bûnözõk pénzmosásra vagy terrorizmusért való fizetésre használják fel szolgáltatásaikat, új ügyfelek kivizsgálásával és annak megbizonyosodásával, hogy tudják, kivel állnak szemben. A jelen törvény hatálya alá tartozó intézmények és személyek pontos körét a Wwft 1a. cikke határozza meg.

Azok az intézmények, amelyek felügyelik a Wwft

Számos holland intézmény működik együtt annak érdekében, hogy felügyeljék e törvény helyes alkalmazását. Ez ágazatonként van felosztva, hogy a felügyeleti szervezet ismerje az általa felügyelt vállalkozások és szervezetek munkáját. A lista a következő:

  • A Pénzügyminisztérium felelős a pénzmosás és a terroristák finanszírozása elleni politikák és szabályok kidolgozásáért. Minden szektorban egy felügyelő ellenőrzi, hogy minden fél betartja-e a Wwft-et.
  • Az Igazságügyi és Biztonsági Minisztérium közösen felelős a pénzmosás és a terroristák finanszírozása elleni politikák és szabályok kidolgozásáért. Minden szektorban egy felügyelő ellenőrzi, hogy minden fél betartja-e a Wwft-et.
  • A holland adóhatóság Wwft Felügyeleti Irodája felügyeli a brókereket, értékbecslőket, kereskedőket, zálogházakat és lakóhely-szolgáltatókat. Ezek olyan felek, amelyek lehetővé teszik, hogy az otthoni vagy üzleti címtől eltérő címről intézkedjen, vagy postai címet kínáljon üzleti tevékenységéhez. Ez megkönnyíti az egyének névtelenségét, ezért ezt bejelöljük.
  • A Holland Bank felügyeli az összes bankot, hitelintézetet, pénzváltó intézményt, elektronikuspénz-kibocsátó intézményt, fizetési intézményt, életbiztosítót, vagyonkezelői irodát és a szekrények tulajdonosait.
  • A Holland Pénzpiaci Hatóság felügyeli a befektetési vállalkozásokat, befektetési intézményeket, bankokat és pénzügyi szolgáltatókat, amelyek életbiztosítást kötnek.
  • A Pénzügyi Szervezetek Állami Felügyelete felügyeli a könyvelőket, adótanácsadókat és közjegyzőket.
  • A Holland Ügyvédi Kamara felügyeli az ügyvédeket.
  • A Szerencsejáték Hatóság felügyeli a játékkaszinókat.

Mint látható, a felügyelő intézmények jól illeszkednek az általuk felügyelt szervezetekkel, cégekkel, lehetővé téve a speciális megközelítést. Ez azt is megkönnyíti, hogy a cégtulajdonosok felvegyék a kapcsolatot ezen felügyeleti intézmények valamelyikével, mivel általában mindent tudnak a saját résükről és piacukról. Ha kétségei vannak a megteendő lépésekkel kapcsolatban, bármikor felveheti a kapcsolatot ezen intézmények egyikével segítségért és tanácsért.

Milyen konkrét kötelezettségek kapcsolódnak a Wwft-hez, ha Ön holland cégtulajdonos?

Amint azt fentebb röviden kifejtettük, ha Ön a Wwft 1a. cikkében kifejezetten említett vállalkozási kategóriákba tartozik, köteles az ügyfelek átvilágításával megvizsgálni ügyfeleit, és azt, hogy honnan származik a pénzük. Ha valami szokatlant lát, jelentenie kell a szokatlan tranzakciókat. Természetesen ahhoz, hogy be tudja tartani ezeket az előírásokat, tudnia kell, mit jelent valójában a Wwft szerinti átvilágítás. Az ügyfél-átvilágítás során a Wwft hatálya alá tartozó intézményeknek mindig meg kell vizsgálniuk a következő információkat:

  • Ügyfelük személyazonossága
  • Ügyfelük pénzének forrása
  • Pontosan mire költik a pénzüket az ügyfelek?

Nemcsak köteles kutatni ezekben a kérdésekben, hanem folyamatosan figyelemmel kell kísérnie ügyfelei előrehaladását ezekben a témákban. Ez többek között biztosítja Önnek, mint szervezetnek a szükséges betekintést az ügyfelek által teljesített szokatlan kifizetésekbe. A kellő gondosság elvégzésének helyes módja azonban teljes mértékben Önön múlik, nincsenek megemlítve szigorú szabványok. Ez nagymértékben függ a jelenlegi folyamataitól, hogy hogyan tudja végrehajtani az átvilágítást, hogy illeszkedjen ezekhez a folyamatokhoz, és hány ember lesz képes átvilágítást végezni. Ennek végrehajtási módja az adott ügyféltől és azoktól a lehetséges kockázatoktól is függ, amelyeket Ön intézményként lát. Ha az átvilágítás nem ad kellő egyértelműséget, a szolgáltató a megrendelő részére munkát nem végezhet. A végeredménynek tehát mindenkor meggyőzőnek kell lennie, hogy megakadályozzuk az illegális tevékenységek elősegítését az Ön cégén keresztül.

A szokatlan tranzakciók meghatározása magyarázata

Az átvilágítás elvégzéséhez logikailag fontos tudni, hogy milyen szokatlan tranzakciókat keres. Nem minden szokatlan tranzakció illegális, ezért fontos ismerni a különbséget, mielőtt megvádolná az ügyfelet olyasmivel, amit valószínűleg soha nem csinált. Ez költséget jelenthet az ügyfeleknek, ezért próbáljon kiegyensúlyozott megközelítést alkalmazni, hogy betartsa a törvényt, de intézményként továbbra is vonzó lehet a potenciális ügyfelek számára. Végül is továbbra is profitot akarsz termelni. A szokatlan tranzakciók általában magukban foglalják a (nagy) befizetéseket, kifizetéseket vagy olyan kifizetéseket, amelyek nem illeszkednek a számla normál folyamatába. Azt, hogy egy kifizetés szokatlan-e, az intézmény kockázatlista alapján dönti el. Ez a lista intézményenként eltérő. Néhány gyakori kockázat, amelyre a legtöbb intézmény és vállalat figyel, a következők:

  • Szokatlanul nagy összegű készpénzfelvétel, befizetés és készpénzes fizetés
  • Szokatlanul nagy összegű pénzváltási tranzakciók
  • Nagy tranzakciók, amelyek nem magyarázhatók az ügyfél szokásos üzleti tevékenységével
  • Kifizetések magas kockázatú országba vagy háborús övezetbe
  • Olyan ügyletek, amelyek a szokásos beszerzéseken kívül szokatlan áruk vagy termékek megszerzésére irányulnak.

Ez egy meglehetősen nyers lista, mivel ez az az általános alap, amire minden vállalatnak figyelnie kell. Ha bővebb listát szeretne, vegye fel a kapcsolatot azzal a felügyeleti intézménnyel, amely alá a saját szervezete tartozik, mert valószínűleg ők tudnak bővebb összefoglalót ajánlani a szokatlan ügyféltevékenységek megtekintésére.

Mire számíthatnak az ügyfelek a Wwft-nek megfelelően esedékes átvilágítással kapcsolatban?

Amint azt már részletesen kifejtettük, a Wwft kötelezi az intézményeket és a vállalatokat, hogy minden ügyfelet ismerjenek és kivizsgáljanak. Ez azt jelenti, hogy szinte minden ügyfélnek standard ügyfél-átvilágítással kell számolnia. Ez vonatkozik arra az esetre, amikor ügyfél akar lenni egy banknál, vagy hitelt szeretne igényelni, vagy borsos árcédulával vásárolni – mindenképp pénzzel kapcsolatos tevékenységet. A bankok és más intézmények, amelyek a Wwft hatálya alá tartozó szolgáltatásokat kínálnak, először érvényes személyazonosító okmányt kérhetnek Öntől, hogy tudják az Ön személyazonosságát. Így az intézmények biztosak lehetnek abban, hogy Ön az a személy, akivel potenciálisan üzletet kötnek. Az intézmények döntik el, hogy milyen személyazonossági igazolást kérnek. Például néha csak útlevelet adhat meg, vezetői engedélyt nem. Egyes esetekben megkérnek, hogy fényképezzen le a személyi igazolványával és az aktuális dátummal, hogy biztosan tudja, hogy Ön küldi a kérést, és nem lopta el valakinek a személyazonosságát. Sok kriptovaluta tőzsde működik így. Az intézményeket törvény kötelezi arra, hogy az Ön adatait pontosan kezeljék, ami azt jelenti, hogy nem használhatják fel más célokra az Ön által megadott információkat. A kormánynak vannak tippjei, hogy kiállíthassa személyi igazolványának biztonságos másolatát.

A Wwft hatálya alá tartozó intézmény vagy cég is mindig kérhet magyarázatot egy bizonyos fizetésre, amelyet szokatlannak talál. A (pénzügyi) intézmény megkérdezheti, honnan származik a pénze, vagy mire fogja használni. Gondoljon például egy nagy összegre, amelyet befizetett a számlájára, miközben ez nem szokásos vagy szokásos tevékenység az Ön számára. Ezért ne feledje, hogy az intézményektől érkező kérdések nagyon közvetlenek és kényesek lehetnek. Mindazonáltal e kérdések feltevésével intézménye teljesíti a szokatlan kifizetések kivizsgálásának feladatát. Vegye figyelembe azt is, hogy bármely intézmény gyakrabban kérhet adatot. Például azért, hogy az adatbázisukat naprakészen tartsák, vagy az ügyfél-átvilágítást lehessen végezni. Az intézménynek kell eldöntenie, hogy mely intézkedések ésszerűek erre a célra. Továbbá, ha egy intézmény jelenti az Ön esetét a Pénzügyi Intelligencia Egységnek (FIU), nem kap azonnal értesítést. A pénzügyi intézményeknek és a szolgáltatóknak titoktartási kötelezettségük van. Ez azt jelenti, hogy senkit nem tájékoztathatnak a Pénzügyi Hírszerző Osztálynak tett bejelentésről. Még te sem. Így az intézmények megakadályozzák, hogy az ügyfelek előre megtudják, hogy a FIU esetleg gyanús ügyleteket vizsgál, ami lehetővé teheti az ügyfelek számára a tranzakciók megváltoztatását vagy bizonyos tranzakciók visszavonását annak érdekében, hogy megpróbálják elkerülni tetteik következményeit.

Megtagadhatja az ügyfeleket, vagy felmondhatja az üzleti kapcsolatot az ügyfelekkel?

Gyakran felmerül a kérdés, hogy egy intézmény, szervezet visszautasíthat-e egy ügyfelet, vagy felmondhat-e már meglévő kapcsolatot, szerződést az ügyféllel. Ha eltérések mutatkoznak például egy kérelemben vagy egy ügyfélnek az adott intézménnyel kapcsolatos közelmúltbeli tevékenységében, bármely pénzintézet dönthet úgy, hogy az ügyféllel fennálló üzleti kapcsolat túl kockázatos. Vannak olyan általános esetek, amikor ez igaz, például amikor az ügyfél kérésre nem ad meg adatokat, vagy nem ad meg elegendő adatot, helytelen azonosító adatokat ad meg, vagy kijelenti, hogy névtelen akar maradni. Ez nagyon megnehezíti az átvilágítás elvégzését, mivel minimális adatmennyiség szükséges valakinek az azonosításához. Egy másik nagy piros zászló az, amikor egy szankciós listán szerepel, például a nemzeti terrorizmus szankciók listáján. Ez potenciális fenyegetésként jelöli meg Önt, és ez azzal járhat, hogy sok intézmény kezdettől fogva visszautasítja Önt a vállalatukra potenciálisan jelentett kockázat miatt. Ha valaha is részt vett bármilyen (pénzügyi) bűncselekményben, ne feledje, hogy nagyon nehéz lesz vagy pénzügyi intézmény ügyfelének lenni, vagy ilyen szervezetet létrehozni magának Hollandiában. Általánosságban elmondható, hogy ezt csak egy teljesen tiszta lappal rendelkező személy tudja megtenni.

Mi a teendő, ha egy intézmény vagy a FIU nem megfelelően kezeli az Ön személyes adatait

Valamennyi intézménynek, így a FIU-nak is pontosan kell kezelnie a személyes adatokat, amellett, hogy az adatok felhasználásának megfelelő indokai vannak. Ezt az adatvédelmi törvény általános adatvédelmi rendelete (GDPR) írja le. Először forduljon pénzügyi szolgáltatójához, ha nem ért egyet a Wwft alapján hozott döntéssel, vagy további kérdése van. Nem elégedett a válasszal, és szeretne panaszt tenni? Ha úgy gondolja, hogy személyes adatait az adatvédelmi törvényekkel és szabályozásokkal ellentétes módon használják fel, panaszt tehet a holland adatvédelmi hatóságnál. Ilyen esetben az utóbbi kivizsgálhatja az adatvédelmi panaszt.

Hogyan kell betartani a Wwft előírásait cégtulajdonosként

Megérthetjük, hogy ennek a törvénynek a betartásának módja meglehetősen széles, és sok mindent meg kell tenni. Ha Ön jelenleg egy olyan cég vagy intézmény tulajdonosa, amely a Wwft hatálya alá tartozik, nagyon fontos, hogy betartsa a szabályokat. Ha ezt nem teszi meg, fennáll annak a veszélye, hogy egyetemlegesen felelőssé válhat bármely olyan bűncselekményért, amely intézménye „segítségével” történik. Alapvetően kötelessége az átvilágítás elvégzése és az ügyfelei ismerete, hiszen a tudatlanság nem tolerálható, amiatt, hogy az átvilágítás elvégzésével szokatlan tevékenységek előre láthatóak. Ezért összeállítottunk egy listát azokról a lépésekről, amelyeket megtehet annak érdekében, hogy megfeleljen a pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása elleni holland törvénynek. Ha ezt betartja, a nullához közeli az esélye annak, hogy valaki illegális tevékenységeibe beleszippantja magát.

1. Határozza meg, hogy Ön mint intézmény alá tartozik-e a Wwft

Az első lépés nyilvánvalóan meghatározza, hogy Ön a Wwft alá tartozó intézmények közé tartozik-e. A Wwft 1. cikkének a) pontja az „intézmény” kifejezés alapján felsorolja, hogy mely felek tartoznak e törvény hatálya alá. A törvény többek között a bankokra, biztosítókra, befektetési intézményekre, közigazgatási hivatalokra, könyvelőkre, adótanácsadókra, vagyonkezelőkre, ügyvédekre és közjegyzőkre vonatkozik. Ezen az oldalon megtekintheti az 1a cikkelyt, amely az összes kötelezett intézményt tartalmazza. Ha bizonytalan, bármikor felveheti a kapcsolatot Intercompany Solutions annak tisztázására, hogy a Wwft vonatkozik-e az Ön cégére.

2. Azonosítsa ügyfeleit és ellenőrizze a megadott adatokat

Amikor új kérelmet kap egy ügyféltől, meg kell kérnie a személyazonossági adatait, mielőtt elkezdi szolgáltatásait kínálni. Ezeket az adatokat is rögzíteni és menteni kell. A szolgáltatás megkezdése előtt állapítsa meg, hogy a megadott identitás megegyezik-e a tényleges identitással. Ha az ügyfél természetes személy, kérhet útlevelet, személyi igazolványt vagy jogosítványt. Holland cég esetében kérjen kivonatot a Holland Kereskedelmi Kamarától. Ha külföldi cégről van szó, nézze meg, hogy Hollandiában is székhellyel rendelkezik-e, mert a Kereskedelmi Kamarától is kérhet kivonatot. Nem Hollandiában telepedtek le? Ezután kérjen megbízható dokumentumokat, adatokat vagy a nemzetközi forgalomban szokásos információkat.

3. Egy jogi személy végső haszonélvezeti tulajdonosának (UBO) azonosítása

Ügyfele jogi személy? Ezután azonosítania kell az UBO-t, és igazolnia kell a személyazonosságát is. Az UBO az a természetes személy, aki egy társaság részvényeinek vagy szavazati jogainak több mint 25%-át gyakorolhatja, vagy egy alapítvány vagy tröszt vagyonának legalább 25%-ának kedvezményezettje. Az Ultimate Beneficial Ownerről ebben a cikkben olvashat bővebben. A „jelentős befolyás” egy olyan pont is, ahol valaki UBO lehet. Ezenkívül meg kell vizsgálnia ügyfele irányítási és tulajdonosi szerkezetét. Az, hogy mit kell tennie az UBO meghatározásához, az Ön által becsült kockázattól függ. Általánosságban elmondható, hogy az UBO az a személy (vagy személyek), akiknek a legnagyobb befolyása van a vállalatban, és ezért felelősségre vonható minden felmerülő bűncselekményért vagy illegális tevékenységért. Ha alacsony kockázatot becsült meg, általában elegendő az ügyfél által aláírt nyilatkozat az UBO megadott személyazonosságának helyességéről. Közepes vagy magas kockázatú profil esetén célszerű további kutatásokat végezni. Ezt megteheti saját maga az interneten keresztül, az ügyfél származási országában élő ismerősök megkérdezésével, a Holland Kereskedelmi Kamarával folytatott konzultáció útján, vagy a kutatás kiszervezésével egy erre szakosodott ügynökséghez.

4. Ellenőrizze, hogy az ügyfél politikailag exponált személy-e (PEP)

Vizsgálja meg, hogy ügyfele jelenleg, vagy egy évvel ezelőttig betölt-e vagy töltött be bizonyos közszolgálati tisztséget külföldön. Vonja be a családtagokat és a szeretteit is. Ellenőrizze az internetet, a nemzetközi PEP-listát vagy más megbízható forrást. Ha valakit PEP-nek minősítenek, valószínű, hogy bizonyos típusú egyénekkel került kapcsolatba, például olyanokkal, akik kenőpénzt ajánlanak fel. Fontos tudni, hogy valaki érzékeny-e a megvesztegetésre, mivel ez potenciális piros zászló lehet a bűncselekmények és/vagy illegális tevékenységek kockázatával kapcsolatban.

5. Ellenőrizze, hogy az ügyfél szerepel-e a nemzetközi szankciós listán

Valaki PEP-státuszának ellenőrzése mellett szükséges a nemzetközi szankciós listákon szereplő ügyfelek felkutatása is. Ezek a listák olyan személyeket és/vagy cégeket tartalmaznak, akik a múltban bűnözői vagy terrorista tevékenységekben vettek részt. Ez talán képet ad valakinek a hátteréről. Általában véve bölcs dolog visszautasítani mindenkit, aki szerepel egy ilyen listán, mert ingatag természete és milyen veszélyt jelenthet az Ön vállalatára.

6. (folyamatos) kockázatértékelés

Az ügyfél azonosítása és ellenőrzése után szintén rendkívül fontos, hogy naprakész maradjon a tevékenységeivel kapcsolatban. Ez azt jelenti, hogy folyamatosan figyelnie kell a tranzakcióikat, különösen akkor, ha valami szokatlannak tűnik. Alkosson racionális véleményt az üzleti kapcsolat céljáról és természetéről, az ügylet természetéről, valamint az erőforrások eredetéről és rendeltetési helyéről a kockázatértékelés elkészítéséhez. Győződjön meg arról is, hogy információkat kap az ügyfelétől. Mit akar az ügyfele? Miért és hogyan akarják ezt? Van értelme a tetteiknek? Még a kezdeti kockázatértékelés után is figyelnie kell ügyfele kockázati profiljára. Ellenőrizze, hogy a tranzakciók eltérnek-e ügyfele szokásos viselkedési mintájától. Ügyfele továbbra is megfelel az Ön által készített kockázati profilnak?

7. Továbbított ügyfelek és ennek kezelése

Ha ügyfelét egy másik tanácsadó vagy kollégája mutatja be Önnek a cégén belül, átveheti az azonosítást és az ellenőrzést ettől a másik féltől. De ellenőriznie kell, hogy más kollégák helyesen végezték-e el az azonosítást és az ellenőrzést, ezért kérjen részleteket erről, mert ha egy ügyfelet vagy fiókot átvesz, Ön a felelős. Ez azt jelenti, hogy magának kell végrehajtania a lépéseket, hogy megbizonyosodjon arról, hogy a szükséges átvilágítást elvégezte. Egy kolléga szava nem elég, gondoskodjon a bizonyítékról.

8. Mi a teendő, ha szokatlan tranzakciót lát?

Az objektív mutatók esetében megtekintheti a mutatók listáját. Ha a mutatók meglehetősen szubjektívnek tűnnek, támaszkodjon szakmai megítélésére, esetleg kollégáival, egy felügyelő szakmai szervezettel vagy egy bizalmas közjegyzővel konzultálva. Feltétlenül jegyezze fel és mentse el megfontolásait. Ha arra a következtetésre jut, hogy az ügylet szokatlan, haladéktalanul jelentenie kell a szokatlan tranzakciót a FIU-nak. A Wwft keretein belül a Holland Pénzügyi Intelligencia Egység az a hatóság, ahol be kell jelentenie a gyanús tranzakciókat vagy ügyfeleket. Az intézmény az ügylet szokatlan jellegének megismerését követően haladéktalanul értesíti a Pénzügyi Információs Osztályt minden szokatlan ügyletről, amelyet lebonyolított vagy végrehajtani tervezett. Ezt könnyen megteheti egy internetes portálon keresztül.

Intercompany Solutions segíthet Önnek a kellő gondosságra vonatkozó szabályzat felállításában

A Wwft legfontosabb szempontja messze az, hogy tudja, kivel köt üzletet. A fent említett lépések követésével viszonylag egyszerű szabályzatot állíthat be, amely megfelel a Wwft által meghatározott jogi követelményeknek. A helyes információk belátása, a megtett lépések rögzítése és az egységes szabályzat alkalmazása elengedhetetlen ahhoz, hogy a kockázatos és szokatlan viselkedéseket gyorsan és hatékonyan fel tudjuk ismerni. Ennek ellenére még mindig túl gyakran fordul elő, hogy a megfelelőségi tisztek és a megfelelőségi alkalmazottak manuálisan dolgoznak, így sok felesleges munkát végeznek. Javasoljuk, hogy gondolja át szervezetén belüli egységes szemlélet kialakításának lehetőségét. Ha jelenleg egy olyan vállalkozás indításán gondolkodik, amely a Wwft jogi keretei közé tartozik, a teljes cégbejegyzési folyamatban tudunk segíteni Hollandiában. Ez csak néhány munkanapot vesz igénybe, így szinte azonnal megkezdheti az üzletet. Néhány extra feladatot is el tudunk végezni, például holland bankszámla felállítását, és érdekes partnerek felkutatását. Bármilyen kérdésével forduljon hozzánk bizalommal. Kérdésére a lehető leghamarabb, de általában néhány munkanapon belül válaszolunk.

Források:

https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/financiele-sector/aanpak-witwassen-en-financiering-terrorisme/veelgestelde-vragen-wwft

További információra van szüksége a holland BV vállalatnál?

SZAKÉRTŐK KAPCSOLAT
Elkötelezett a vállalkozók támogatása érdekében a kezdő és növekvő vállalkozással Hollandiában.

Kapcsolatok

Tagja valaminek

menüchevron lekereszt kör