Az adóhatóságok feltárhatják a kriptográfiai tulajdonosokat?

Frissítve 19. február 2024-én

Az olyan kriptográfiai ügyletekből származó tőkenyereség, mint a Bitcoin, egyre inkább adóköteles az országokban világszerte. Ezért az adófizetők kötelezettséget vállalnak arra, hogy az évenkénti adóbevallásban szerepeljenek a kriptográfiai tranzakciók. A szabálytalanság súlyos büntetést vonhat maga után. Ez felvetette azt a kérdést, hogy az adóhatóságok képesek-e megfelelően azonosítani a kriptográfiai tulajdonosokat a kötelezettségek beszedése érdekében.

Az anonimitási kérdés

A legfontosabb aggodalom a a titkosítási valuták adóztatása a nyomon követhetőségük: a virtuális pénzt gyakran nyerik, töltik és kereskednek az interneten teljes anonimitással. Továbbá további anonimizálási technikák, pl. Magánhálózatok a virtuális kereskedelem és a keverési szolgáltatások számára, biztosítják a személyes adatok védelmét, így a tranzakciók gyakorlatilag megfoghatatlanok.

A megoldások keresése

Egyes országok intézkedéseket tesznek a kriptográfiai tulajdonosok azonosítására, hogy megpróbálják megoldani a problémát az anonimitással. A következő szöveg tárgyalja a Kína által megtett lépéseket, amelyekben a Bitcoins legtöbb tranzakciója megkötésre került (az 95 globális kereskedelmének 2017 százaléka).

A Bitcoin jogellenes tranzakcióinak leküzdésére a kínai kormány a közelmúltban olyan szabályozást fogadott el, amely a helyi csereprogramokat és kereskedőket kötelezi arra, hogy kövessék a Nemzeti Központi Bank új politikáját a személyes adatok részleteinek kötelező ellenőrzésével. Így a Bitcoin-felhasználók hivatalosan kötelesek külön információt szolgáltatni tranzakcióikról, beleértve a bejelentkezési adatokat, a számlainformációkat, a finanszírozási források leírását és a tranzakciók történetét. Ezek a rendeletek lehetővé teszik a kínai hatóságok számára, hogy részletesebben gyűjtsék össze a titkosítási pénznemeket cserélő embereket, beleértve a Bitcoint is, hogy meghatározzák tőkeforrásaikat, és enyhítsék az illegitim műveletek kockázatát virtuális pénzzel.

Az internetforgalom felügyelete

Néhány országban nincsenek átfogó stratégiák és politikák, amelyek célja, hogy a Bitcoin-kereskedők tiszteletben tartsák a vonatkozó adókötelezettségeket és a virtuális pénznemeket tartalmazó pénzmosást. Így a helyi önkormányzatok arra támaszkodnak, hogy önként jelentse be Bitcoin tranzakcióiból származó bevételeit, bevonva az éves adóbevallásukba. Ilyen a helyzet az Egyesült Államok adófizetőivel szemben, akik kötelesek nyilvántartást vezetni a titkosítási tranzakciókról és jelenteni minden generált jövedelmet. Eddig azonban a jelentési szint viszonylag alacsony. Például az USA-ban csak 802 személy jelentette be a kriptográfiai tranzakciókból származó jövedelmüket az 2015 éves adóbevallásában.

Ha az önkéntes jelentéstételre vonatkozó várakozás nem teljesül, a kormányzati szervezetek igénybe vehetik az internetes forgalmat, hogy azonosítsák a kriptográfiai tranzakciókban részt vevő Bitcoin felhasználókat. Ez a módszer különösen akkor működik, ha a felhasználók:

1) megemlíti az online személyes adatokat, mint például a név / Bitcoin cím;

2) Exchange Bitcoins más pénznemekre. A devizaváltás gyakran megköveteli az azonosítás ellenőrzését, például a személyes azonosító okmányok és bankszámlák másolatát. Ezért ezeket a tranzakciókat a Bitcoin forgalom követésére lehet felhasználni mindkét irányban: kimenő és bejövő;

3) használja a Bitcoinokat fizetés céljából. Az online szolgáltatások és áruk vásárlása leggyakrabban a kapcsolattartási adatokat, pl. A kézbesítési címet igényli (ha a szállítás nem digitális). Ezért az adóalanyok azonosítani tudják e termékek kedvezményezettjeit; és

4) használja az Bitcoin mobiltárcsait anélkül, hogy lehetőség lenne az IP-cím elfedésére.

Következtetés

Amint azt fentebb leírtuk, a virtuális pénz névtelen használata sok kérdést vet fel az adóbehajtással kapcsolatban. Több ország fokozatosan intézkedéseket fogad el az ügy megoldására. Az 2017-ban, miután a kínai kormány konkrét szabályokat hajtott végre, az Európai Parlament és a Tanács javaslatot tett a kriptográfiai tulajdonosok azonosítására. A dokumentum megállapítja, hogy az illetékes hatóságoknak figyelemmel kell kísérniük a virtuális pénznemeket, mivel az anonimitás akadály, nem eszköz a Közösség számára.

Olvassa el itt abban az esetben, ha Ön egy hollandiai kriptográfiai üzlet megkezdéséhez kíván érdekelni.